Finanzbericht
Im Finanzbericht finden Sie eine umfangreiche Übersicht zur finanziellen Lage der CoOpera Sammelstiftung PUK. Der Bericht enthält alle Informationen zur Rentabilität, Liquidität und Stabilität der Sammelstiftung. Die Zahlen helfen, Bilanz zu ziehen, die Erfolgsrechnung zu machen und der Revisionspflicht nachzukommen.
Betriebsrechnung
| Ertrag | Referenz | 2023 CHF | % | 2022 CHF | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Beiträge Arbeitnehmende | 17'109'459.65 | 19.4% | 17'024'255.20 | 18.7% | |
| Beiträge Arbeitgebende | 25'066'790.65 | 28.4% | 25'010'696.55 | 27.4% | |
| Entnahme aus Arbeitgeber-Beitragsreserve zur Beitragsfinanzierung | -391'083.25 | -0.5% | -225'888.95 | -0.2% | |
| Einmaleinlagen und Einkaufssummen | 4'930'655.66 | 5.6% | 6'052'899.25 | 6.6% | |
| Einlagen in die Arbeitgeber-Beitragsreserve | 164'151.60 | 0.2% | 245'418.50 | 0.3% | |
| Zuschüsse Sicherheitsfonds | 506'899.96 | 0.6% | 594'070.25 | 0.7% | |
| Ordentliche und übrige Beiträge und Einlagen | 47'386'874.27 | 53.7% | 48'701'450.80 | 53.4% | |
| Freizügigkeitseinlagen | 39'530'287.89 | 44.9% | 40'173'528.19 | 44.0% | |
| Einlagen bei Übernahme von Versicherten-Beständen in technische Rückstellungen | 0.00 | 0.0% | 39'083.00 | 0.0% | |
| Einlagen bei Übernahme von Versicherten-Beständen in Wertschwankungsreserve | 0.00 | 0.0% | 153'671.50 | 0.2% | |
| Einlagen bei Übernahme von Versicherten-Beständen in freie Mittel | 446'914.00 | 0.5% | 144'049.95 | 0.2% | |
| Einzahlungen WEF-Vorbezüge / Scheidung | 799'438.56 | 0.9% | 2'044'943.12 | 2.2% | |
| Eintrittsleistungen | 40'776'640.45 | 46.3% | 42'555'275.76 | 46.6% | |
| Zuschüsse aus Beiträgen und Eintrittsleistungen | 88'163'514.72 | 100% | 91'256'726.56 | 100% |
Bilanz
| Aktiven | 2023 TCHF | % | 2022 TCHF | % |
|---|---|---|---|---|
| Flüssige Mittel | 81'200.00 | 9.1% | 46'502.00 | 5.4% |
| Forderungen diverse | 12'544.00 | 1.4% | 2'662.00 | 0.3% |
| Forderungen Kto-Krte m, Arbeitgebende und Nahestehende | 1'624.00 | 0.2% | 5'284.00 | 0.7% |
| Vorräte | 17.00 | 0.0% | 16.00 | 0.0% |
| Obligationen | 66'443.00 | 7.5% | 82'643.00 | 9.4% |
| Darlehen | 78'108.00 | 8.8% | 84'430.00 | 9.8% |
| Hypotheken | 144'135.00 | 16.2% | 155'269.00 | 17.8% |
| Aktien, Anlagefonds Aktien | 697.00 | 0.1% | 892.00 | 0.1% |
| Anlagen in Infrastruktur | 14'120.00 | 1.6% | 35'447.00 | 4.1% |
| Alternative Anlagen inkl. Devisentermingeschäfte | 98'895.00 | 11.1% | 98'552.00 | 11.4% |
| Immobilien & Immobilien-Beteiligungen und Fonds | 367'519.00 | 41.4% | 349'608.00 | 40.3% |
| Anlagen in nicht kotierte Beteiligungen und Forderungen | 20'953.00 | 2.4% | 4'433.00 | 0.5% |
| Mobile Sachanlagen | 289.00 | 0.0% | 303.00 | 0.0% |
| Aktive Rechnungsabgrenzungen | 1'112.00 | 0.1% | 2'017.00 | 0.2% |
| Total Aktiven | 887'656.00 | 100.0% | 868'058.00 | 100.0% |
| | ||||
| Passiven | ||||
| Kurzfristige Verbindlichkeiten | 25'210.00 | 2.8% | 18'949.00 | 2.2% |
| Passive Rechnungsabgrenzungen | 459.00 | 0.1% | 454.00 | 0.1% |
| Arbeitgeber-Beitragsreserven | 3'562.00 | 0.4% | 3'789.00 | 0.4% |
| Vorsorgekapital aktive Versicherte 1) | 446'214.00 | 50.3 % | 447'332.00 | 51.5 % |
| Vorsorgekapital Rentner 1) | 372'094.00 | 41.9 % | 367'502.00 | 42.3 % |
| Technische Rückstellungen | 12'092.00 | 1.4 % | 20'448.00 | 2.4 % |
| Wertschwankungsreserven | 28'026.00 | 3.1 % | 9'584.00 | 1.1 % |
| Freie Mittel / Härtefonds | 0.00 | 0.0 % | 0.00 | 0.0 % |
| Total Passiven | 887'656.00 | 100.0 % | 868'058.00 | 100.0 % |
1) Ab 2023 wird das Vorsorgekapital der IV-Rentenbeziehenden beim Vorsorgekapital aktive Versicherte ausgewiesen und nicht mehr unter dem Vorsorgekapital Rentenbeziehende. Die Zahlen von 2022 wurden rückwirkend angepasst.
Erfolgsrechnung
| Betriebsrechnung | 2023 TCHF | % | 2022 TCHF | % |
|---|---|---|---|---|
| Ordentliche und übrige Beiträge und Einlagen | 42'176.00 | 48.0% | 42'035.00 | 46.4% |
| Einmaleinlagen, Eintrittsleistungen / FZL /Rückzlg. WEF & FZL Scheidungen | 45'707.00 | 52.0% | 48'608.00 | 53.6% |
| Zufluss aus Beiträgen und Eintrittsleistungen | 87'884.00 | 100.0% | 90'643.00 | 100.0% |
| Reglementarische Leistungen | -38'681.00 | -44.0% | -40'051.00 | -44.2% |
| Austrittsleistungen | -55'144.00 | -62.7% | -57'862.00 | -63.8% |
| Ausserreglementarische Leistungen | 0.00 | 0.0% | -33.00 | 0.0% |
| Abfluss für Leistungen und Vorbezüge | -93'824.00 | -106.8% | -97'945.00 | -108.0% |
| Bildung Vorsorgekapitalien | -123'395.00 | -140.4% | -132'106.00 | -145.7% |
| Auflösung Vorsorgekapitalien | 124'236.00 | 141.4% | 130'115.00 | 143.5% |
| Bildung / Auflösung technische Rückstellungen | 8'356.00 | 9.5% | -2'135.00 | -2.4% |
| Verzinsung des Sparkapitals | -4'315.00 | -4.9% | -4'329.00 | -4.8% |
| Beiträge an Sicherheitsfonds | -191.00 | -0.2% | -218.00 | -0.3% |
| Zuschüsse Sicherheitsfonds bei ungünstiger Altersstruktur | 507.00 | 0.6% | 594.00 | 0.7% |
| Nettoergebnis aus Versicherungsteil | -742.00 | -0.8% | -15'381.00 | -17.0% |
| Nettoergebnis aus Vermögensanlage (vor Bewertungskorr. Immobilien) | 13'324.00 | 15.2% | 7'073.00 | 7.8% |
| Verwaltungsaufwand Versichertenverwaltung | -2'422.00 | -2.8% | -2'266.00 | -2.5% |
| Erfolg Bewertungen Immobilien nach FER26 | 8'282.00 | 9.4% | 1'235.00 | 1.4% |
| Ergebnis vor Bildung Wertschwankungsreserve | 18'442.00 | 21.0% | -9'339.00 | -10.3% |
| Veränderung Wertschwankungsreserve | -18'442.00 | -21.0% | 9'339.00 | 10.3% |
| Betriebsergebnis | 0.00 | 0.0% | 0.00 | 0.0% |
Vermögensstruktur
Vorsorgekapital
Laufende Renten per 31. Dezember 2023